قسم التدقيق والرقابة الداخلية

مهام قسم التدقيق والرقابة الداخلية :

1. يقوم بتدقيق النشاطات المالية والمحاسبية للدائرة وفق التعليمات والضوابط المالية النافذة وتحديد الانحرافات عن القواعد والتعليمات والمعايير وتقديم التوصيات اللازمة بشأنها.

2. يقوم بالمشاركة في اعداد الموازنة السنوية والحسابات الختامية والدراسات التحليلية

3. يقوم باجراء المطابقات على الجرودات للموجودات الثابتة والمتداولة .

4. يشرف على اعمال السيطرة المخزنية عن طريق مسك السجلات والبطاقات اللازمة لذلك.

5. يشرف على تنفيذ متطلبات الجهات التدقيقية الخارجية واعداد الاجابة على تقارير ديوان الرقابة المالية.

6. يقيم الوضع المالي وذلك بدراسة موازين المراجعة والحسابات الختامية ويقدم المعالجات والبدائل للإدارة العليا بشأن الانحرافات عن طريق التقارير الدورية .

يتكون قسم التدقيق والرقابة الداخلية من الشعب التالية:

شعبة الرقابة والسيطرة المخزنية:

شعبة تختص بالقيام بمتابعة المخازن والتاكد من اعتماد الدورة المخزنية ومتابعة الموجودات على اختلاف أنواعها واجراء المطابقات الورقية مع البطاقة المخزنية والتدقيق العشوائي على المواد واجراء مطابقة الجرد السنوي .

المهام والمسؤوليات الرئيسية :

- الإشراف على اجراء المطابقات على الجرودات للموجودات الثابتة والمتداولة

- متابعة المخازن ويتاكد من اعتماد الدورة المخزنية .

- التدقيق العشوائي عن المواد المخزنية

- متابعة الموجودات على اختلاف انوعها واجراء المطابقات الدورية مع البطاقة المخزنية .

شعبة التدقيق:

شعبة تختص بتدقيق المعاملات قبل الصرف المقدمة الى القسم والمستندات المالية والكشوفات المالية (الموازين ،كشف الصرف ، التحاليل ، تدقيق الرواتب ، تدقيق المقاولات الثانوية ، متابعة تقديم الموازنة والصرف والتخصيصات ، تدقيق معاملات تصليح الاليات ، اعداد التقارير السنوية .

المهام والمسؤوليات الرئيسية :

- التدقيق المستندي الحسابي للسجلات كافة من قبل الصرف وبعده .

- تدقيق الكشوفات المالية المتعلقة (الموازين ، كشف الصرف ، التحاليل ، تدقيق الرواتب ، تدقيق المقاولات الثانوية متابعة تنفيذ الموازنة والصرف والتخصيصات ، تدقيق معاملات تصليح السيارات )

- الاشراف على اعداد التقارير الشهرية الخاصة بعمل الشعبة .